REVOGADO PELO DECRETO Nº 87/2019
REVOGADO
PELO DECRETO N° 50/2019
DECRETO Nº 19, DE 1º
DE FEVEREIRO DE 2018
DISPÕE SOBRE A
CONCESSÃO, À APLICAÇÃO E A COMPROVAÇÃO DE SUPRIMENTO DE FUNDOS, NO ÂMBITO DO
PODER EXECUTIVO MUNICIPAL E DÁ OUTRAS PROVIDÊNCIAS
O PREFEITO MUNICIPAL
DE CARIACICA, no uso das
atribuições legais que lhe são conferidas pela Lei Orgânica e conforme
disposições contidas nos Artigos 65, 68 e 69 da Lei N.º 4.320/64, Artigos 24 e
60, Parágrafo Único da Lei n.º 8.666/93 e também no Art. 70 da Constituição
Estadual e,
Considerando a
necessidade de disciplinar as rotinas referentes à concessão, a aplicação e a
prestação de contas dos recursos utilizados para o pagamento de despesas a
título de Suprimento de Fundos, no âmbito do Poder Executivo Municipal;
DECRETA
Art. 1º. Excepcionalmente, a
critério dos Secretários Municipais ou Equivalentes, poderá ser concedido
Suprimento de Fundos, que consiste na entrega de numerário à Servidor efetivo
ou ocupante de cargo em comissão do Governo Municipal, sempre precedido de
empenho na dotação própria, para o fim de realizar despesas que por sua
natureza ou urgência não possam aguardar o processo normal de execução, nos
seguintes casos:
I - Para atender
despesas eventuais, inclusive em viagens ou serviços especiais que exijam
pronto pagamento em espécie;
II - Para atender
despesas de pequeno vulto, assim entendidas aquelas com prestações de serviços
e aquisições de materiais as que se realizarem em quantidade restrita para uso
ou consumo imediato;
III - Para atender despesas com prestações
de serviços e aquisições de materiais ausentes temporariamente nos
almoxarifados, devendo os supridos encaminharem as solicitações de materiais a
estes setores, para ratificação de suas ausências, antes de suas aquisições,
exceto para as aquisições de urgência e que venha trazer transtorno ao
andamento da atividade pública, cuja soma anual não ultrapasse o limite de
dispensa de licitação, conforme Art. 24, inciso II da Lei 8.666/93.
Parágrafo único. A requisição de
suprimento de fundos indicará a finalidade dos recursos solicitados em cada
dotação orçamentária, conforme ANEXO I, e protocolados em nome do suprido com
identificação da unidade atendida para formalização do processo, devendo ser
encaminhado ao Ordenador de despesa da pasta para autorização.
Art. 2º. O valor do
suprimento será o constante no ANEXO V deste Decreto, devendo o pagamento ser
regulamentado pela Secretaria de Finanças.
Parágrafo único. O responsável pelo
suprimento de fundos definirá previamente os valores a serem reservados e
empenhados nas dotações orçamentárias destinadas às despesas de pronto
pagamento com material de consumo (339030) e/ou com prestação de serviços –
pessoa jurídica (339039).
Art. 3º. Não será concedido
Suprimento de Fundos a servidor:
I - A responsável
por dois suprimentos;
II - A responsável
por suprimento de fundos que, esgotado o prazo de comprovação, não tenha
prestado contas de sua aplicação;
III - Que se
encontre vinculado à administração Pública Municipal através de contrato
temporário de trabalho;
IV - Que esteja
respondendo a inquérito administrativo ou que tenha sido declarado em alcance;
V - Que tenha a seu
cargo a guarda ou utilização do material a adquirir, salvo quando não houver na
repartição outro servidor, devidamente justificado;
VI - Que exerça as
funções de ordenador de despesa;
VII - Responsável
pelo setor financeiro;
VIII – Que não
esteja em efetivo exercício na Administração Pública.
Parágrafo único. Entende-se por
servidor declarado em alcance, nos termos do inciso IV, aquele que não tenha
prestado contas do suprimento no prazo regulamentar ou cujas contas não tenham
sido aprovadas.
Art. 4º. É vedada a
utilização de Suprimento de Fundos para:
I - Aquisição de
material permanente ou outra mutação patrimonial classificada como despesa de
capital;
II - Aquisição de
bens ou serviços de maneira que possa caracterizar fracionamento de despesa;
III - Aquisição de
bens ou serviços para os quais existam ou devam existir contratos de
fornecimento;
IV - Assinatura ou
aquisições de livros, revistas, jornais e periódicos, assim como cartões,
brindes, medalhas, troféus, doces, refrigerantes, bebidas alcoólicas, convites,
flores, e outros dispêndios congêneres;
V - Pagamento de
diárias;
VI - Pagamento de
combustível em automóvel particular;
VII - Pagamento de
qualquer despesa ou serviço em bem de particular;
VIII - Pagamento de
despesa realizada em data anterior à de concessão do suprimento e posterior ao
prazo de aplicação.
Parágrafo único. Para atendimento às
prestações de serviços com cópias diversas, será necessária a autorização da
Gerencia de Apoio Logístico da Secretaria Municipal de Gestão e Planejamento.
Art. 5º. Os pagamentos serão
efetuados mediante depósito em conta corrente específica, através do sistema
informatizado, em nome do suprido, aberta no CNPJ da Unidade Gestora
executante, exclusivamente para movimentação dos valores de suprimento de
fundos, sendo vedado o depósito em conta bancária pessoal.
Art. 6º. O Suprimento de
Fundos não poderá ter aplicação diversa daquela especificada no formulário de
concessão e na nota de empenho, bem como nas normas dispostas neste Decreto.
Art. 7º. Os comprovantes de
despesas, exceto cupons fiscais, serão sempre emitidos em nome da Prefeitura
Municipal de Cariacica, CNPJ. 27.150.549/0001-19, em original, e não poderão
conter rasuras, emendas, borrões, valor ilegível, não sendo admitidos em
hipótese alguma, recibos, segundas vias, fotocópias, ou qualquer outra espécie de
reprodução, nem complemento de preenchimento posterior.
I - O material
adquirido ou o serviço prestado será atestado no verso do próprio comprovante
de despesa, por outro servidor que não seja o titular (responsável) pelo
adiantamento, devidamente identificado.
II - Para
comprovação das despesas realizadas, somente serão aceitos documentos fiscais
em original, e ou nota fiscal eletrônica, os quais deverão constar, claramente,
a discriminação do material fornecido ou do serviço prestado, não se admitindo
discriminação genérica ou o emprego de abreviaturas que impeçam a clara
identificação do objeto da despesa, com preenchimento completo de todos os
campos.
III - Não serão
aceitos documentos fiscais emitidos após a data limite estabelecida para sua
emissão, impressa, nos mesmos.
IV - No pagamento de despesas referentes
à prestação de serviços através de notas fiscais avulsas deverão ser anexados
os comprovantes dos recolhimentos dos impostos devidos.
Parágrafo Único - Os documentos
fiscais emitidos para os órgãos e unidades da Secretaria de Saúde, serão em
favor ao FUNDO MUNICIPAL DE SAÚDE, CNPJ n.º 13.917.136/0001-02, em original, e
não poderão conter rasuras, emendas, borrões, valor ilegível, não sendo
admitidos em hipótese alguma, recibos, segundas vias, fotocópias, ou qualquer
outra espécie de reprodução, nem complemento de preenchimento posterior.
Art. 8º. O prazo para
aplicação dos recursos será de 60 (sessenta) dias após sua concessão.
I. A contagem do
prazo estabelecido neste artigo iniciar-se-á no dia do depósito bancário,
devendo o suprido verificar a movimentação ocorrida.
Parágrafo Único. Não se cumprindo a
obrigação da aplicação dentro do prazo estabelecido na requisição, este poderá
ser prorrogado por 30 (trinta) dias corridos, através de autorização nos autos,
procedida pelo Coordenador de Prestação de Contas da Gerência de Contabilidade
da Secretária Municipal de Finanças.
Art. 9º. O servidor que
receber o Suprimento de Fundos é obrigado a prestar contas de sua aplicação, no
órgão de origem, em até 20 (vinte) dias corridos, após o término do prazo de
aplicação estabelecido na requisição, sujeitando-se a tomada de contas especial
a ser realizada pela Secretaria de Municipal de Controle e Transparência, assim
como desconto em folha de pagamento dos valores devidos, conforme previsto no
Estatuto dos Servidores Municipais, se não o fizer no prazo fixado.
§ 1º. A contagem do prazo
estabelecido neste artigo iniciar-se-á no dia posterior ao final do prazo para
utilização, devendo o suprido verificar a movimentação ocorrida.
§ 2º. A prestação de
contas deverá ser anexada pelo suprido no mesmo processo por onde originou a
liberação do suprimento, conforme ANEXO II e III, com todas as folhas
devidamente numeradas assinadas, e identificadas.
§ 3º. A comprovação será
submetida ao Ordenador de despesas da pasta para verificação, acompanhamento,
fiscalização e aprovação da utilização destes recursos, com aquisições de
materiais de consumo e prestações de serviços realizados, quanto a sua
finalidade precípua que é a EXCEPCIONALIDADE / URGÊNCIA / EMERGÊNCIA, constatada
no ato da Prestação de Contas, devendo, posteriormente, encaminhar os autos à
Gerência de Contabilidade da Secretaria de Finanças para análise das despesas,
havendo alguma discordância, devolverá ao ordenador da despesa de cada
secretária, e ou equivalente, para nova análise da prestação de contas, após o
mesmo retornara para baixa de responsabilidade dos valores recebidos pelo
suprido.
§ 4º. Quando ocorrer
impugnação ou glosa, a Coordenação de Prestação de Contas da Gerência de
Contabilidade comunicará ao responsável pelo suprimento, através do órgão de
origem, para que no prazo de 10 (dez) dias úteis se justifique ou recolha o
valor glosado.
§ 5º. As prestações de
contas impugnadas pela Gerência de Contabilidade/Ordenador da Despesa serão
encaminhadas à Secretaria Municipal de Controle e Transparência, para análise
dos procedimentos adotados, podendo para alteração dos fatos e instrução
processual, proceder diligencia ou adotar quaisquer providências
administrativas necessárias para apuração das responsabilidades e imposição das
penalidades cabíveis.
§ 6º. Compete à Gerência
de Contabilidade da Secretaria Municipal de Finanças, informar à Gerência de
Pagamento de Pessoal, na Secretaria Municipal de Gestão e Planejamento, para
adoção das providências necessárias, caso o servidor esteja em alcance.
§ 7º. Ocorrendo gasto a
menor do numerário, o saldo deverá ser restituído ao erário municipal, e
ocorrendo gasto a maior, não haverá restituição ao suprido.
§ 8º. Deverá ser
utilizado um ANEXO II para cada elemento de despesa, consumo ou serviço, e um
ANEXO III para cada comprovante de despesa, não sendo permitido qualquer
alteração desses formulários.
§ 9º. Deverão ser anexados
extratos bancários para verificação da movimentação ocorrida na conta corrente
no período de aplicação, devendo o saldo constar zerado ao final de cada
aplicação, salvo hipótese prevista no § 7° deste artigo;
§ 10. Para despesas com
reparos em bens patrimoniais, deverão ser informados os respectivos números de
registros dos mesmos nos documentos fiscais respectivos, devendo o suprido
ratificar a informação no setor competente, antes de encaminhar a prestação de
contas à Coordenação de Prestação de Contas.
§ 11. Após aprovação da
prestação de contas, a Gerência de Contabilidade deverá encaminhar os autos ao
Almoxarifado Central para registros de entrada e saída dos materiais
adquiridos.
§ 12. As importâncias
aplicadas até 31 (trinta e um) de dezembro deverão ser comprovadas de acordo
com o prazo estabelecido pelo Decreto de Encerramento de Exercício, alterando
assim os prazos de aplicação e prestação de contas do recurso.
Art. 10. Os pagamentos
efetuados com inobservância das disposições destas normas serão glosados e
lançados à responsabilidade pessoal do suprido.
§ 1º. Não serão aceitos
pagamentos utilizando-se cartões de crédito, débito ou cheques particulares,
devendo os mesmos ser efetuados através do Cartão Pessoa Jurídica aos fornecedores
e prestadores de serviços, nos valores exatos dos documentos fiscais.
§ 2º. Excepcionalmente,
poderá ocorrer saque na conta corrente bancária para efetuar pagamentos em
espécie, não podendo cada saque ultrapassar o valor de R$ 200,00 (duzentos
reais), para despesas de pequeno monte, devidamente comprovadas nos balancetes.
§ 3º. Será de inteira
responsabilidade do suprido a manutenção do Cartão Pessoa Jurídica,
disponibilizado sob sua guarda, cabendo a este a obrigatoriedade do pagamento
de taxa para emissão de segunda via caso haja perda, quebra ou extravio do
mesmo.
Art. 11. Se a prestação de
contas não puder ser feita pelo titular, por motivo de saúde, força maior ou
falecimento, fica o titular da Secretaria ou órgão equivalente responsável pela
apresentação da mesma.
Parágrafo Único. O titular da
Secretaria ou órgão equivalente ficará responsável em comunicar à Coordenação
de Prestação de Contas, da Gerência de Contabilidade, da Secretaria de
Finanças, quando do desligamento do titular do pronto pagamento, tão logo
ocorra, em virtude de exoneração, demissão, aposentadoria ou qualquer outro da
aplicação dos recursos.
Art. 12. Este decreto
entrará em vigor a partir da sua publicação.
Art. 13. Revogadas as
disposições em contrário, especialmente os Decretos
N.º 028, de 12 de fevereiro de 2015, N.º
042, de 03 de março de 2016 e N.º
020, de 21 de fevereiro de 2017.
Cariacica - ES, 1º de fevereiro de 2018.
GERALDO LUZIA DE
OLIVEIRA JUNIOR
Prefeito Municipal
EDUARDO DALLA
BERNARDINA
Procurador Geral do
Município
CARLOS RENATO
MARTINS
Secretário Municipal
de Finanças
Este texto não substitui o original publicado e arquivado na
Prefeitura Municipal de Cariacica.
REQUISIÇÃO DE
SUPRIMENTO DE FUNDOS – ANEXO I
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NOME: |
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ÓRGÃO: |
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SETOR: |
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CPF: |
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TELEFONES: |
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CONTA CORRENTE: |
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* Classificação Funcional:
___________________________________________ 3.3.90.30.96 - MATERIAL DE CONSUMO______________________R$ 3.3.90.39.96 -
OUTROS SERV. TERCEIROS – P. JURÍDICA_______R$ TOTAL
_________________________________________________R$ _______________________________ ASSINATURA DO
REQUISITANTE
|
|
Autorizo a emissão da nota de empenho, liquidação e posterior
pagamento conforme solicitado acima. |
Em, / / ORDENADOR DE
DESPESAS |
PRESTAÇÃO DE CONTAS
DE SUPRIMENTO DE FUNDOS - ANEXO II
|
NOME: |
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DESPESA |
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SETOR: |
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DATA |
Nº DOC |
CREDOR |
VALOR (R$) |
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VALOR RECEBIDO |
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VALOR UTILIZADO |
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SALDO NÃO APLICADO |
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_________________________ Assinatura do(a)
Requisitante |
_________________________ Ordenador de
Despesas |
JUSTIFICATIVA –
ANEXO III
DESPESA:
COMPROVANTE FISCAL Nº..:
DATA DO COMPROVANTE....:
VALOR DO COMPROVANTE..:
JUSTIFICATIVA...................:
PRESTAÇÃO DE CONTAS
DE SUPRIMENTO DE FUNDOS - ANEXO IV
Requisição do
Almoxarifado Central
Referente à nota fiscal N° ________
|
VALORES DE
SUPRIMENTO DE FUNDOS BIMESTRAIS |
|
|
ANEXO V |
|
|
Tabela: 1 |
|
|
ÓRGÃOS |
VALORES |
|
Secretaria Municipal de Governo |
500,00 |
|
Secretaria Municipal de Governo - Gabinete do Vice-Prefeito |
500,00 |
|
Secretaria Municipal de Governo - Coordenação Especial de Eventos |
1.000,00 |
|
Procuradoria Geral |
500,00 |
|
Secretaria Municipal de Gestão e Planejamento |
500,00 |
|
Secretaria Municipal de Controle e Transparência |
500,00 |
|
Secretaria Municipal de Finanças |
500,00 |
|
Secretaria Municipal de Assistência Social |
9.800,00 |
|
Secretaria Municipal de Cultura |
500,00 |
|
Secretaria Municipal de Esporte e Lazer |
500,00 |
|
Secretaria Municipal de Desenvolvimento da Cidade e Meio Ambiente |
500,00 |
|
Secretaria Municipal de Educação |
2.500,00 |
|
Secretaria Municipal de Saúde |
4.000,00 |
|
Secretaria Municipal de Saúde - Unidades de Saúde |
19.000,00 |
|
Secretaria Municipal de Agricultura e Pesca |
500,00 |
|
Secretaria Municipal de Infraestrutura |
500,00 |
|
Secretaria Municipal de Segurança Pública e Defesa Social |
500,00 |
|
TOTAL |
42.300,00 |
|
Tabela: 1-A |
|
|
A SEMAS Deverá
proceder a distribuição de valores, a saber: |
|
|
ÓRGÃOS |
VALORES |
|
SEMAS GABINETE |
1.000,00 |
|
SEMAS - Viagens Emergenciais de Demanda Judicial |
1.000,00 |
|
CASA DE ACOLHIDA II |
1.000,00 |
|
CONSELHO TUTELAR I, II, III, IV e V |
2.000,00 |
|
CASA DOS CONSELHOS |
800,00 |
|
CRAS I, II, III, IV, V, VI, VII e VIII. |
2.000,00 |
|
SAN - Segurança Alimentar |
1.000,00 |
|
CREAS |
1.000,00 |
|
TOTAL |
9.800,00 |
|
Tabela: 1-B |
|
|
A SEME deverá
proceder a distribuição de valores, a saber: |
|
|
ÓRGÃOS |
VALORES |
|
Gerência Administrativa |
500,00 |
|
Subsecretaria Pedagógica |
500,00 |
|
Gerência de Educação Cidadã |
500,00 |
|
Gerência de Planejamento |
500,00 |
|
Gerência Educação Integrada |
500,00 |
|
TOTAL |
2.500,00 |
|
Tabela: 1-C |
|
|
A SEMUS deverá
proceder a distribuição de valores para gabinete da saúde, a saber: |
|
|
ÓRGÃOS |
VALORES |
|
GABINETE |
500,00 |
|
CENTRO DE CONTROLE DE ZOONOSES |
500,00 |
|
CENTRO DE REFERÊNCIA DST/AIDS |
500,00 |
|
CONSELHO DE SAÚDE |
500,00 |
|
FARMÁCIA MUNICIPAL CENTRAL |
500,00 |
|
ESTRATÉGIA SAÚDE DA FAMÍLIA |
500,00 |
|
VIGILANCIA EPIDEMIOLÓGICA |
500,00 |
|
VIGILANCIA SANITÁRIA |
500,00 |
|
TOTAL |
4.000,00 |
|
Tabela: 1-D |
|
|
A SEMUS deverá
proceder a distribuição de valores para as unidades de saúde, a saber: |
|
|
ÓRGÃOS |
VALORES |
|
PA. TREVO - ADULTO |
1.500,00 |
|
PA. TREVO - INFANTIL |
1.500,00 |
|
US. ITAQUARI |
500,00 |
|
US. ALTO LAGE |
500,00 |
|
US. BELA AURORA |
600,00 |
|
US. BELA VISTA |
800,00 |
|
US. CAMPO VERDE |
500,00 |
|
US. CARIACICA SEDE |
500,00 |
|
US. ITAPEMIRIM |
500,00 |
|
US. JARDIM AMÉRICA |
600,00 |
|
US. JARDIM BOTANICO |
500,00 |
|
US. JARDIM CAMPO GRANDE |
500,00 |
|
US. MUCURI |
500,00 |
|
US. NOVA BRASILIA |
500,00 |
|
US. NOVA CANAÃ |
500,00 |
|
US. NOVA ROSA DA PENHA I |
800,00 |
|
US. NOVA ROSA DA PENHA II |
500,00 |
|
US. NOVO BRASIL |
500,00 |
|
US. OPERÁRIO |
500,00 |
|
US. ORIENTE |
500,00 |
|
US. PADRE GABRIEL |
500,00 |
|
US. PORTO SANTANA |
600,00 |
|
US. RIO MARINHO |
500,00 |
|
US. SANTA BARBÁRA |
500,00 |
|
US. SANTA FÉ |
600,00 |
|
US. SANTA LUZIA |
500,00 |
|
US. SANTANA |
500,00 |
|
US. SÃO FRANCISCO |
500,00 |
|
US. SÃO GERALDO |
500,00 |
|
US. SOTELÂNDIA |
500,00 |
|
US. VALPARAISO |
500,00 |
|
US. VILA GRAUNA |
500,00 |
|
TOTAL |
19.000,00 |